Нормативный правовой акт Совета депутатов муниципального образования Коммунаровский сельсовет - Об исполнении бюджета Коммунаровского сельсовета за 2017 год от 14.06.2018
Раздел нормативных правовых актов Совета депутатов муниципального образования Коммунаровский сельсовет - Бюджет МО

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

РЕСПУБЛИКА ХАКАСИЯ

СОВЕТ ДЕПУТАТОВ КОММУНАРОВСКОГО СЕЛЬСОВЕТА

ШИРИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ ХАКАСИЯ

Р Е Ш Е Н И Е

14.06.2018                                                                                                                                 № 11 

Об исполнении бюджета

Коммунаровского сельсовета

за 2017 год

            Рассмотрев информацию об исполнении бюджета Коммунаровского сельсовета за 2017 год (приложение №№1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11), представленную администрацией Коммунаровского сельсовета, Совет депутатов Коммунаровского сельсовета отмечает, что в 2017 году в бюджет муниципального образования поступило доходов в сумме 9009,0 тыс.руб, в том числе собственных 7158,5 тыс..руб.

      Бюджет поселения по расходам на 2017 год был утвержден в сумме 14554,4 тыс. руб., исполнен в сумме 8761,5 тыс..руб, что составило 60,2 %.

      Бюджет поселения за 2017 год был исполнен  с профицитом 247,5 тыс.рублей.

       На основании вышеизложенного, руководствуясь Бюджетным Кодексом Российской Федерации, Положением о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Коммунаровском сельсовете, утвержденным решением Совета депутатов Коммунаровского сельсовета № 18 от 21.09.2012 г. и ст. 57 Устава Коммунаровского сельсовета, Совет депутатов Коммунаровского сельсовета

РЕШИЛ:

          1. Утвердить отчет об исполнении бюджета за отчетный финансовый год  с общим объемом доходов 9009,0 тыс.руб., расходов 8761,05 тыс.руб и профицитом бюджета - 247,5 тыс.руб.

         2. Настоящее решение вступает в силу со дня его официального опубликования (обнародования).

Глава Коммунаровского сельсовета                                                               Н.А. Гриценко

Председатель Совета Депутатов                                                                     С.Е. Трусов

Коммунаровского сельсовета

Приложение 1

к решению Совета депутатов

Коммунаровского сельсовета

от  14.06.2018    № 11

Источники финансирования дефицита

бюджета Коммунаровского сельсовета за 2017 год

тыс.руб

Приложение  2

к решению Совета депутатов

Коммунаровского сельсовета

от  14.06.2018    № 11

Доходы бюджета

Коммунаровского сельсовета за 2017 год

(тыс.руб.)

Приложение 5

к решению Совета депутатов                                                                             

                                                                          Коммунаровского сельсовета                                             

от 14.06.2018  № 11

Перечень публичных нормативных обязательств,

подлежащих исполненных за счет средств бюджета Коммунаровского сельсовета за 2017  год

тыс.руб.

Приложение  6

к решению Совета депутатов                                                                             

                                                                          Коммунаровского сельсовета                                             

от 14.06.2018  № 11

Отчет о внутренних заимствованиях по видам заимствований за 2017 год.

       Коммунаровский сельсовет Ширинского района Республики Хакасия заимствований по видам заимствований в 2017 году не производил.

Приложение  7

к решению Совета депутатов

                                                                          Коммунаровского сельсовета                                             

от 14.06.2018  № 11

               Отчет о предоставлении муниципальных гарантиях за 2017 год

       Коммунаровский сельсовет Ширинского района Республики Хакасия муниципальных гарантий в 2017 году не предоставлял.

Приложение  8

к решению Совета депутатов                                                                             

                                                                          Коммунаровского сельсовета                                             

от 14.06.2018  № 11

Отчет об исполнении

муниципальных программ, предусмотренных к финансированию из бюджета Коммунаровского сельсовета за 2017 год

( тыс.руб)

Приложение  9

к решению Совета депутатов

                                                                          Коммунаровского сельсовета                                             

от 14.06.2018  № 11

Отчет о предоставлении и погашении

бюджетных кредитов за 2017 год

                                                                                                     ( тыс.рублей)

Приложение  10

к решению Совета депутатов

                                                                          Коммунаровского сельсовета                                             

от 14.06.2018  № 11

                      Отчет о перераспределении средств резервного фонда за 2017 год

Перераспределены средств на ремонт кровли жилого дома по ул.Титова 10.

Приложение  11

к решению Совета депутатов

                                                                          Коммунаровского сельсовета                                              

от 14.06.2018  № 11

Отчет о расходовании средств дорожного фонда за 2017 год

                                                                                             (тыс.руб)

Пояснительная записка

по исполнению бюджета Коммунаровского сельсовета за  2017 год

      Бюджет муниципального образования Коммунаровский сельсовет на 2017 год утвержден решением Совета депутатов № 26 от 23.12.2016 г, в соответствии с Бюджетным Кодексом Российской Федерации, Положением о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Коммунаровском сельсовете, утвержденным решением Совета депутатов Коммунаровского сельсовета № 18 от 21.09.2012 и ст. 57 Устава Коммунаровского сельсовета.

    Доходная часть бюджета Коммунаровского сельсовета на 2017 год утверждена в сумме 12624,4 тыс.рублей.,фактическое исполнение составило 9009,0 тыс.рублей или  71,4 % к годовым назначениям.

      Налог на доходы физических лиц запланирован в сумме 6354,5 т.руб, фактическое поступление составило 6306,1 т.руб., налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации в 2017 году был запланирован в сумме 633,2 т.руб, исполнение составило 70,1 % (443,8 т. руб.). Исполнение по налогу на имущество физических лиц составило 99,1 % (план- 202,0 тыс.руб; факт- 200,2). По земельному налогу 98,8 % к годовым показателям ( план – 125,0 тыс.руб; факт- 123,5 тыс.руб), в том числе земельный налог с организаций план – 91,0 т. руб. факт – 90,2т. руб. и земельный налог с физических лиц план – 34,0 т.руб., факт – 33,3 т. руб.

      Сумма уплаты государственной пошлины за совершению нотариальных действий составила 20 тыс.руб, при плане 15,3 т.руб или 76,5 % к годовым назначениям.

       Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления сельских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) запланированы в сумме 94,0 т. руб, исполнение составило 93,2 т. руб. или 99,1 % к годовым значениям.

         Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну сельских поселений (за исключением земельных участков)  запланированная сумма составила 1737,5 т. руб., исполнения 73,3, или 4,2% к годовым назначениям .

Доходы от оказания платных услуг планировались в сумме 77,5 т.руб, поступило  32,9  т.руб.

             Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности запланированы в сумме 1610,0 т.руб, исполнение составило 100%. Дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов запланированы в сумме 43,0 тыс.руб, исполнение  составило 100 % к годовым значениям.

       Субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты поступили в полном объеме 206,6 т.руб .

     Субвенции бюджетам сельских поселений на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан при плане 5,7 тыс.рублей ,исполнено 0,8 тыс.рублей,что составило 14%.

         В 2017 году был возврат остатка субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджетов сельских поселений в сумме -9,9 т.руб.

          Планируемые расходы на 2017 год составили 14554,4 т.руб,  фактически произведено расходов на 8761,5 т.руб. Исполнение составило 60,2 %.

        Бюджет поселения за 2017 год был утвержден с дефицитом 1930,0 т.руб, исполнен с профицитом сумме – 247,5 т.руб.

      Анализируя исполнение бюджета по функциональной классификации необходимо отметить следующее:

       Расходы по разделу 01 «Общегосударственные вопросы»

    По разделу 01 подразделу 02  отражаются расходы на денежное содержание главы Коммунаровского сельсовета (заработная плата и начисления на оплату труда) при годовых плановых назначениях 516,0 тыс.руб, исполнено 502,9 тыс.руб или 97,4 % к годовому плану.                                            

   По подразделу 04 отражены расходы на содержание администрации Коммунаровского сельсовета годовые плановые назначения в сумме 1985,6 тыс.руб, исполнено 1376,3 тыс.руб или 69,3 %.

   По подразделу 11 отражаются расходы резервного фонда органов местного самоуправления в сумме 69,6 тыс. руб., фактического исполнения в 2017 году не было.

   По подразделу 13 отражаются расходы на другие общегосударственные вопросы в сумме 463,1 т.руб,  исполнено328,4 или 70,9%.

    Раздел 02 «Национальная оборона»

    По подразделу 03 отражаются расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты. Запланированные расходы на 2017 год составили 206,6 тыс.руб, исполнено 2021 тыс.руб или 97,8 %.

    Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

По подразделу 10 «Обеспечение противопожарной безопасности» при плане 27,4 тыс.рублей,исполнено 2,8 тыс.рублей или 10,2%.

По подразделу 14 «Другие вопросы в области национальной безопасности  и правоохранительной деятельности» плановые значения составили 3,0 т.руб., фактического исполнения в 2017 году не было.

        Раздел 04 «Национальная экономика»

  По подразделу 09 «Дорожный фонд»  плановые назначения составили 1619,2 тыс.руб, исполнение 527,3 тыс.руб, что составило 32,6 % по отношению к годовым значениям.

     Раздел 05 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

По подразделу 01 «Жилищное хозяйство» расходы исполнены в сумме 11,0 тыс.руб при плане 157,4тыс.руб., что составляет 7%.

     По подразделу 02 «Коммунальное хозяйство» расходы исполнены в сумме 520,7 тыс.руб при плане 2662,9тыс.руб., что составляет 19,6%.

    По подразделу 03 «Благоустройство» расходы исполнены в сумме 2,6 тыс.руб при плане 363,7тыс.руб., что составляет 0,7%.

    Раздел 08 «Культура, кинематография, средства массовой информации»

      По подразделу 01 отражены расходы на содержание МКУ Коммунаровский ДК. В бюджете на 2017 год были предусмотрены расходы в сумме 2876,6 тыс.руб, израсходовано 2064,8  тыс.руб, что составило 71,8 %.

      По подразделу 04 отражены расходы на содержание централизованной бухгалтерии. При плане  987,2 тыс.руб, исполнение поставило 96,5 % (953,1  тыс.руб)

   Раздел 10 «Социальная политика»

      По подразделу 01 «Пенсионное обеспечение» было запланировано расходов  на сумму 312,0 тыс.руб, исполнено 249,0 тыс.руб или 79,8%

    Раздел 11 «Физическая культура и спорт»

По подразделу 01 отражены расходы на содержание МКУ  Спортивный зал «Кедр». В бюджете на 2017 год были предусмотрены расходы в сумме 2297,8 тыс.руб, израсходовано 2020,5 тыс.руб, что составило 87,9 %.

      Раздел 13 «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга»

 По подразделу 01 отражены расходы на обслуживание муниципального долга в сумме 8,3 тыс.руб., фактического исполнения в 2017 году не было.

    С 19 августа2015 гу администрации Коммунаровского сельсовета Управлением Федерального казначейства приостановлены операции по расходованию средств бюджета в связи с неисполнением предъявленных к администрации исполнительных документов ОАО « Хакасэнергосбыт». На момент окончания финансового года счета не разблокированы, в связи с недостаточностью средств в бюджете поселения.

     Мероприятия по целевым программам «Повышение энергетической эффективности экономики Коммунаровского сельсовета и сокращение энергетических издержек на 2013-2020 гг», «Формирование современной городской среды муниципального образования Коммунаровский сельсовет на 2017 год» выполнены в полном объеме. В связи с блокировкой счета не освоены программы «Профилактика правонарушений, алкоголизма и борьбы с преступностью на территории Коммунаровского сельсовета на 2013-2017 годы», «Противодействие экстремизму и профилактика терроризма на территории Коммунаровского сельсовета на 2014-2017 годы». По этой же причине имеется кредиторская задолженность за выполненные работы по целевым программам, в части средств поселения,  в сумме 290 184 руб 22 коп, а так же республиканские средства в сумме 1 633 500 руб 00 коп по программе  «Повышение энергетической эффективности экономики Коммунаровского сельсовета и сокращение энергетических издержек на 2013-2020 гг».

Информация о кредиторской задолженности по целевым программам с части софинансирования из бюджета Коммунаровского сельсовета на 01.01.2018 г.

( руб)

     В связи с блокировкой счета перечисление республиканских средств по ЦП «Формирование современной городской среды муниципального образования Коммунаровский сельсовет на 2017 год»,  в соответствии с соглашением о передаче полномочий, проводила администрация МО Ширинский район.

     В рамках межбюджетных отношений от администрации МО Ширинский район безвозмездно в бюджет Коммунаровского сельсовета получены капитальные вложения на сумму  3 614 082 руб 87 коп ( республиканские средства по программе «Реализация мероприятий по формированию современной городской среды в рамках подпрограммы «Доступное жилье»).

   На начало финансового года в администрации имелись средства во временном распоряжении, задаток для участия в проведении аукциона по предоставлению в аренду земельного участка, в сумме 2000 руб 00 коп. Который после проведения процедур был возвращен участнику аукциона.

   В ходе реализации целевой программы в состав имущества казны поступило оборудование установленное в рамках проведения работ по ремонту котельной «ДК» на сумму  1 204 375 руб 00 коп.

     В связи с блокировкой счетов и недостаточностью средств в бюджете поселения   на 01.01.2018 г у администрации Коммунаровского сельсовета образовалась кредиторская задолженность в сумме   74 511 325 руб 21 коп ( в т.ч просроченная 73 797 570 руб 00 коп) (Приложение № 1).

       Для организации работы учреждений (расходование средств по лицевым счетам в УФК по Республике Хакасия блокировано) сотрудниками расходовались личные средства, в связи, с чем образовалась кредиторская задолженность по подотчетным лицам. Данная задолженность гасится на основании исполнительных листов, при подачи сотрудниками исковых заявление в районной суд.

     Дебиторская задолженность на 01.01.2018 г составляет   3 751 077 руб 82 коп (счет 120521000):

39 799-12 – арендная плата за пользование нежилым помещением ;

3 711 278-70 – аренда имущества, составляющая казну поселения.

    По задолженности за аренду имущества, составляющая казну поселения, решения Арбитражного суда  РХ  переданы в Межрайонный отдел по особо важным исполнительным производствам УФССП России по Республике Хакасия для взыскания :

ООО «Хакресводоканал» сумма  1 095 937 руб 82 коп;

ООО «Хакасресводоканал» сумма 900 790 руб 37 коп ;

ООО «Тепло- Водо- Ресурс» сумма 1 273 454 руб 38 коп;

ООО «Теплосети» сумма 8 750 руб 00 коп;

ООО «ТепловыеСети» сумма 221 773 руб 20 коп.

    Извещением № 01 от 29.12.2017 в управление муниципальным имуществом администрации МО Ширинский район передана дебиторская задолженность по аренде земельных участков в сумме 216 705 руб 20 копеек, а так же дебиторская задолженность по продаже земельных участков в сумме 15 244 руб 57 коп.

    В связи с невозможностью расходования средств из-за блокировки счетов на 01.01.2017 у администрации сложился остатка целевых средств в сумме 4 481 руб 42 коп ( субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях где отсутствуют военные комиссариаты) и 826 руб 94 коп ( субвенции на поддержку работников муниципальных организаций культуры, работающих и проживающих в сельских населенных пунктах), которые в соответствии с письмом финансового управления МО Ширинский район № 3 от 15.01.2018 был возвращен в бюджет района.

    В 2017 году проведена реструктуризация задолженности по кредитам путем предоставления рассрочки в сумме 980 500 руб 00 коп на 2019-2020 гг в соответствии с соглашением  № 1/13 от 16.12.2017г . За пользование кредитом начислены проценты за 2017 год в размере 980 руб 38 коп. Сумма задолженности составила  1961 руб 00 коп, которая  взыскана с администрации и поступила в бюджет района, но в связи с прекращением операций по расходованию средств, в бюджете поселения уплата проведена Управлением Федерального казначейства в доходах по коду невыясненных поступлений с минусом.